5 x 10 Steuertipps 2016 – Teil 3: Vorsorge und Pensionierung

Auszahlungen von Guthaben aus der Pensionskasse und der Säule 3a werden separat vom Einkommen besteuert. Dabei kommt ein reduzierter Tarif zur Anwendung. Unter dem Strich resultiert trotzdem eine beträchtliche Steuerrechnung. Das gilt vor allem, wenn man im selben Jahr sowohl 3a-Gelder als auch Kapitalbezüge aus der 2. Säule bezieht. Ehepartner sollten daher die Bezüge ihres Pensionskassenkapitals und ihrer 3a-Gelder zeitlich staffeln. Vor allem empfiehlt sich, mehrere Vorsorgekonten einzurichten, denn diese dürfen flexibel während einer Periode von fünf Jahren aufgelöst werden.