Rachat dans la caisse de pension: ce à quoi il faut faire attention
Les rachats dans la caisse de pension n’améliorent pas seulement votre situation de prévoyance, ils sont également intéressants sur le plan fiscal. Mais pour que la balance penche en votre faveur, il faut tenir compte de quelques facteurs. Nous avons rassemblé ici à votre attention les réponses aux questions les plus importantes.
| Anzahl Jahre bis zum Kapitalbezug | 10 Jahre | 5 Jahre | 3 Jahre |
| Einkaufsbetrag | CHF 25’000 | CHF 25’000 | CHF 25’000 |
| Steuerersparnis1 | CHF 6’250 | CHF 6’250 | CHF 6’250 |
| Effektiv eingesetztes Kapital | CHF 18‘750 | CHF 18’750 | CHF 18’750 |
| Kapital bei Bezug2 | CHF 30’487 | CHF 27’602 | CHF 26’530 |
| Steuern bei Auszahlung3 | CHF 2’134 | CHF 1’932 | CHF 1’857 |
| Nettokapital | CHF 28’353 | CJF 25’670 | CHF 24’673 |
| Nettorendite pro Jahr4 | 4,2 % | 6,5 % | 9,6 % |
Check-list: les autres points à prendre en compte lors du rachat dans la caisse de pension
– Effectuez le rachat le plus tôt possible: il est recommandé d’effectuer le versement dès que possible afin que la caisse de pension ait suffisamment de temps avant la fin de l’année fiscale pour traiter ce versement. Veuillez également noter que de nombreuses caisses ne rémunèrent pas l’avoir résultant du rachat avant l’année suivante. Certaines caisses fixent des délais aux assurés. Demandez une offre de rachat avec bulletin de versement. – Veuillez tenir compte des délais: les montants des rachats peuvent au plus tôt être versés en espèces après trois ans. Si vous souhaitez procéder à un retrait en capital lors de votre départ à la retraite, vous ne pouvez avoir effectué aucun rachat dans la caisse de pension durant les trois années précédentes au moins. Si vous décidez d’opter exclusivement pour le retrait sous forme de rente, les rachats dans les caisses de pension sont toujours autorisés, même au cours de la dernière année précédant la retraite. – Gardez un œil sur la situation financière de la caisse de pension: en cas de sous-capitalisation massive, la caisse de pension doit être restructurée, ce qui peut entraîner des pertes pour les assurés. Si le taux de couverture tombe bien en dessous de 100%, vous devriez y réfléchir à deux fois avant d’effectuer un rachat, malgré les économies d’impôt intéressantes. – Faites-vous conseiller: découvrez dans quelle mesure les rachats dans votre caisse de pension améliorent non seulement votre rente de vieillesse, mais aussi vos prestations de décès et d’invalidité. Selon la réglementation, la caisse de pension peut en effet prévoir que les sommes supplémentaires versées ne donnent lieu ni à des rentes d’invalidité plus élevées ni à des prestations de survivant plus élevées.