De l’argent de la caisse de pension et du pilier 3a pour un logement en propriété?
Bien souvent, l’achat d’un appartement ou d’un logement en propriété ne peut être financé qu’avec l’aide des avoirs de caisse de pension ou du pilier 3a. De quoi faut-il tenir compte dans ce contexte?
Mise en gage ou retrait: aperçu des avantages et des inconvénients
1. Mise en gage de capitaux de prévoyance: avantages et inconvénients
Avantages:
- L’avoir de prévoyance reste intact. Cela signifie qu’il n’y aura pas d’éventuelles lacunes de prévoyance en cas de décès ou d’invalidité.
- Nantissement supérieur à 80% de la valeur vénale possible (dans le cas de la caisse de pension: jusqu’à 90%, dans le cas du pilier 3a jusqu’à 100%).
- Économie d’impôts grâce à des déductions d’intérêts passifs plus élevées.
- Pas d’impôts supplémentaires, puisque l’argent n’est pas versé.
- Les rachats volontaires dans la caisse de pension restent possibles.
Inconvénients:
- Prêt hypothécaire plus élevé = charges d’intérêts plus importantes.
- Obligation d’amortissement plus élevée en cas de mise en gage de capitaux de caisse de pension.
2. Retrait de capitaux de prévoyance: avantages et inconvénients
Avantages:
- Prêt hypothécaire plus bas = charges d’intérêts moins importantes.
- Les retraits anticipés pour le financement d’un logement en propriété permettent un versement anticipé échelonné de l’avoir de prévoyance, d’où une progression fiscale plus faible.
Inconvénients:
- Les retraits sont imposables lors de leur versement.
- Avoir de prévoyance réduit (avec réductions de rente dans le cas de la caisse de pension).
- Pas de rachats dans la caisse de pension tant que les retraits ne sont pas remboursés.
- En cas de retraits de la caisse de pension, obligation de remboursement à la revente du logement ou si celui-ci n’est plus destiné à l’usage propre (en revanche, les retraits anticipés du pilier 3a ne doivent pas être remboursés).